Flux de trésorerie d’exploitation
Flux de trésorerie d’exploitation : comprendre, interpréter et décider Un flux de trésorerie est une entrée ou une sortie de liquidités. Le paiement d’une facture fournisseur, le prélèvement d’une échéance de prêt et le règlement d’une créance client sont autant d’exemples qui illustrent ces mouvements financiers. Les flux de trésorerie d’exploitation correspondent aux encaissements et aux décaissements générés par l’activité courante d’une entreprise. Quel intérêt présentent-ils ? Quelles informations, utiles à la prise de décision, procurent-ils aux entrepreneurs ? Appelés cash flow en anglais, ils sont des indicateurs objectifs de la santé financière d’une entreprise et une aide précieuse pour le pilotage financier. La place du flux de trésorerie d’exploitation dans le tableau de flux de trésorerie La trésorerie est un concept clé dans la gestion des entreprises. Son analyse s’effectue à partir du tableau de flux de trésorerie (TFT). Elle a pour buts de prévenir les risques de défaillance et de compléter l’étude du bilan et du compte de résultat. Qu’est-ce que le tableau de flux de trésorerie ? Le tableau de flux de trésorerie est un document de synthèse comptable qui explique la variation des entrées et des sorties d’argent sur une année. Il informe aussi sur l’emploi des liquidités sur la période et fournit la situation de la trésorerie en fin d’exercice. Il n’est pas obligatoire en France sauf pour les entreprises soumises à la tenue des comptes consolidés. Le tableau décompose les flux de trésorerie en 3 cycles : les opérations d’exploitation regroupent les encaissements et décaissements produits par l’activité ; les investissements comportent, par exemple, les achats et cessions d’immobilisations ; les financements concernent, notamment, les augmentations de capital en numéraire. Calcul du flux de trésorerie d’exploitation Le flux de trésorerie d’exploitation d’une entreprise figure en haut du TFT. Deux méthodes de calcul permettent de le déterminer. La méthode directe, moins utilisée, s’appuie sur le résultat d’exploitation retraité de la variation du besoin en fonds de roulement (BFR). Elle classe les produits et les charges par rubriques et possède une valeur explicative. La méthode indirecte est toutefois privilégiée puisqu’elle se construit à partir du bénéfice net (ou de la perte) inscrit au compte de résultat. Opérations d’exploitation Résultat net – Amortissements et provisions – Plus ou moins-values de cession = Marge brute d’autofinancement – Variation du BFR (stocks, créances, dettes) Flux net de trésorerie lié à l’activité Comment interpréter le résultat du flux de trésorerie lié à l’activité ? Pour mieux interpréter le résultat du flux net de trésorerie lié à l’activité, l’entrepreneur doit se familiariser avec les notions de marge brute d’autofinancement et de besoin en fonds de roulement. Comprendre les notions de marge brute d’autofinancement (MBA) et de variation du BFR Dans le cas de la méthode directe, le TFT fait apparaître la marge brute d’autofinancement qui exprime le flux potentiel de trésorerie. Il s’agit de la marge dégagée par l’activité de l’entreprise. Elle ne prend pas en compte les décalages de paiements, c’est pourquoi elle est retraitée de la variation du besoin en fonds de roulement entre l’exercice en cours (N) et le précédent (N-1). Le BFR est, lui, constitué par la somme des stocks et des créances clients à laquelle on soustrait les dettes non financières. La variation du BFR est optimale quand la société maîtrise ses stocks, encaisse rapidement les règlements des clients et dispose de délais de paiement des fournisseurs convenables. Analyser le solde du flux net de trésorerie d’exploitation Un flux net de trésorerie d’exploitation positif indique clairement aux dirigeants, aux actionnaires et aux partenaires financiers, que l’entreprise est dans une situation économique assez saine et que ses activités sont rentables. Les marges dégagées sur ses ventes ou ses services sont suffisantes pour générer du cash. L’entreprise est en mesure de maintenir sa capacité opérationnelle. Elle gère son cycle d’exploitation (elle paie ses fournisseurs à échéance, collecte ses factures clients sans encombre…). La société rembourse ses emprunts. Elle dispose du cash nécessaire pour verser des dividendes. Elle finance le développement de sa production en partie ou en totalité. À l’inverse, un résultat négatif est souvent synonyme de difficultés. C’est un signal d’alerte fort pour un entrepreneur. Des mesures ciblées et efficaces se révèlent alors indispensables pour redresser les chiffres rapidement et éviter le risque de faillite. Cependant, il faut considérer qu’en phase de croissance ou de création, une entreprise affiche parfois une trésorerie négative. Elle traverse probablement une phase où le volume de dépenses liées à ses activités est supérieur à ses encaissements. Le flux de trésorerie d’exploitation comme outil d’aide à la décision Grâce à l’analyse du flux de trésorerie d’exploitation, l’entreprise est en mesure d’établir une stratégie financière en matière de production, d’investissement et de placement financier. Agir sur son cycle d’exploitation Si le flux net de trésorerie ne correspond pas à l’objectif attendu, la société doit trouver des solutions. Elle peut alors : revoir ses marges sur ses produits et services en tenant compte de son secteur d’activité ; réduire ses charges fixes ; maîtriser ses stocks ; organiser la gestion de sa trésorerie autour d’un plan prévisionnel, d’un suivi régulier et de procédures fiables. Comment optimiser la gestion de trésorerie d’entreprise ? Investir pour accroître son activité Face à un flux de trésorerie d’exploitation nettement excédentaire, un entrepreneur peut décider d’investir pour développer ou bien diversifier sa production. Une trésorerie disponible mobilisable sans délai et sans risque lui offre une capacité d’autofinancement totale ou en partie. Ce type de financement offre souplesse et agilité en matière de prise de décision. Le dirigeant opte pour la stratégie la plus adaptée à son secteur : croissance externe, interne ou renouvellement des immobilisations devenues obsolètes. Placer ses disponibilités À l’inverse, l’entreprise peut faire le choix de décaler ses investissements dans le temps pour augmenter sa trésorerie disponible ou préparer un projet de grande ampleur. Le recours à l’investissement est une réponse efficace pour sécuriser son argent tout en percevant des intérêts. De nombreuses solutions existent sur le marché. Avant de s’engager, il faut déterminer le niveau de risque, de rendement et de liquidité à atteindre. L’épargne classique comprend les dépôts à vue, à terme, ou les certificats de dépôt. Elle reste mobilisable, ne présente aucun danger, mais elle est peu rémunérée. Les solutions alternatives pour placer l’excédent de
Financement de la Trésorerie : quelles réponses peuvent apporter les trésoriers ?
Inflation, hausse des taux… La situation économique et financière actuelle a de quoi préoccuper les trésoriers d’entreprise. Ils trouvent des réponses dans les couvertures et la diversification des financements. Financement de la Trésorerie – Quelles sont les préoccupations des trésoriers d’entreprise au regard de la situation économique et financière actuelle ? « Ce qui anime tout le monde c’est la macro », souligne Daniel Biarneix, président de l’association françaises des trésoriers d’entreprise (AFTE), citant en premier lieu l’inflation et de la remontée anticipée des taux. Hausse de taux de +2,+3% L’inflation générale n’est en effet pas sans retentissement sur le monde des entreprises. « Cela a deux conséquences pour les entreprises : un risque de pincement sur la trésorerie d’exploitation si l’on arrive pas à répercuter l’inflation des coûts sur les prix de vente et l’augmentation des taux qui suivent l’inflation », rapporte Daniel Biarneix. En effet, même si la BCE ne montera ses taux courts qu’en juillet, l’anticipation fait que les taux longs ont déjà augmenté. « Par rapport à l’automne dernier, on enregistre déjà des hausses de l’ordre de +2,+3% », constate Daniel Biarneix. Par ailleurs, les marges demandées aux entreprises ont elles aussi augmenté, parfois même doublé. Et ce fortement sur le marché obligataire. « Le marché obligataire devient plus cher et d’accès plus difficile », résume Daniel Biarneix. Financement de la Trésorerie – Diversifier ses financements Face à ces problématiques, les trésoriers mettent en oeuvre différentes solutions. Vis-à-vis de l’inflation, tout d’abord, l’impact des hausses de coûts est limité grâce à des couvertures, notamment sur l’énergie. « Cela permet d’étaler dans le temps l’impact ds hausse de prix mais aussi de gagner en visibilité », précise Daniel Biarneix. Quant à la hausse des taux, c’est l’anticipation qui est de mise. En sécurisant les financements plus en avance que les besoins réels ou en augmentant la part fixe des emprunts. Daniel Biarneix conseille aussi de soigner la structure de son bilan, afin de rassurer les investisseurs. « Une autre façon de les rassurer est de raccourcir la maturité des dettes », avance-t-il. Il invite aussi à diversifier ses financements et de s’ouvrir, en plus des outils classiques de financement bancaires et obligataires, à des financements adossés à des actifs comme des titrisations de créances ou du factoring, ou encore à des financements de niches (Schuldschein par exemple). Source : DAF-MAG
SAGE XRT Advanced pour simplifier sa gestion de trésorerie
Nous avons interviewé Damien Noël et Adrien Weber, consultants Finance chez MATA sur le déploiement de Sage XRT Advanced : une solution full web de gestion de trésorerie. Depuis plus de 15 ans, Damien Noël (DN) officie chez MATA en qualité de consultant et de chef de projet Finance. Diplômé en comptabilité, Damien maitrise parfaitement les métiers de la trésorerie et peut répondre aux différentes problématiques du client. Il en est de même pour Adrien Weber (AW), issu d’une formation en audit et contrôle de gestion, qui a intégré l’équipe MATA il y a 4 ans de cela, pour accompagner les entreprises dans la mise en œuvre de logiciels financiers. MATA : distributeur de produits SAGE MATA a été créé en 1999 après la reprise de l’agence CERG FINANCE par des salariés. Editeur spécialiste de la sécurisation des tiers et règlements, MATA est également intégrateur de solutions de trésorerie, de liasse fiscale et de frais professionnels. Sage XRT Advanced, Sage XRT, Sage FRP 1000 Trésorerie et Sage FRP 1000 Immobilisations font partie du catalogue des solutions proposées par MATA. Sage XRT Solutions : une solution complète de trésorerie, de paiement et de communication bancaire. DN : « Connaitre sa situation précise de trésorerie, dès lors qu’on a plusieurs sociétés, plusieurs banques et devises, c’est très difficile à construire sans logiciel. Or la trésorerie qui n’était plus un sujet dans les entreprises l’est redevenue parce que la situation s’est tendue pour certaines d’entre elles. Et, on ne peut pas prendre les bonnes décisions sans connaître sa situation financière. » AW : « Rechercher manuellement de l’information financière sur des portails, c’est fastidieux. En revanche, si on ne les a pas, on pilote à vue. La digitalisation de sa trésorerie permet de sécuriser cette collecte d’informations ». Aujourd’hui, le pilotage d’une entreprise et la prise de décision se font après analyse de la situation du cash. La gestion est largement optimisée si toutes les informations nécessaires sont disponibles et lisibles en permanence. Destinée aux trésoriers et directions financières, Sage XRT Solutions est composée d’un ensemble de solutions collaboratives qui vous apporte une offre complète et modulable pour gérer votre trésorerie. Sage XRT Advanced (SXA) : la solution cloud innovante de trésorerie Solution complète et flexible, bien adaptée aux contextes internationaux, SAGE XRT ADVANCED permet de maîtriser ses liquidités réelles et prévisionnelles sur l’ensemble du périmètre groupe, de piloter la trésorerie nette et de prendre les bonnes décisions. DN : « Si le métier reste le même, la technologie a évolué pour moderniser le logiciel et le rendre plus performant. La gestion se réalise via une interface web avec une url et un simple navigateur. La prise en main est très facile ; nous gagnons en efficacité et en compréhension. Le système de filtrage des données que nous voulons voir afficher est tout aussi pratique. Nous pouvons créer nos propres indicateurs et modéliser les données. » AW : « Dans l’ancienne génération du produit, nous récupérions d’abord l’information et ensuite nous analysions les données. Aujourd’hui, l’analyse se fait en live, ce qui génère un gain de temps énorme. Dans la nouvelle génération de Dashboard, nous ajoutons les différents KPI’S, nous pouvons créer des indicateurs accessibles par catégorie d’utilisateurs. MATA a choisi Microsoft Azure pour héberger la solution, car il est parfaitement adapté aux développements Windows. C’est grâce au cloud de MICROSOFT très réputé pour son niveau de sécurité que MATA peut s’engager sur des taux de disponibilité élevés. Les clients bénéficieront de données sécurisées et sauvegardées, ce qui n’est pas toujours le cas lorsque le client internalise son informatique. MATA peut aussi associer le contrôle des tiers et des IBAN à la signature bancaire SAGE XRT. Le choix de combiner la plate-forme SXA et les services d’hébergement et de sécurité de MATA apporte donc une garantie de sécurité maximale, de souplesse et un vrai gain de productivité. Pourquoi choisir de travailler avec MATA ? Acteur spécialisé dans les métiers de la finance et de la sécurité, MATA a la gestion de trésorerie dans son ADN. Sur le marché, il y a peu de spécialistes de ce niveau-là. DN : « Notre atout est la proximité avec le client et la réactivité. Mais également, une excellente technicité. D’une manière générale, quand nous collectons des informations, nous procédons de façon sécurisée avec des échanges cryptés par exemple. La sécurité passe par des process à respecter et un encadrement contrôlé. » AW : « Nous guidons nos clients sur les bonnes pratiques et les process de mise en place de la solution de trésorerie. Nous avons l’expérience des problématiques techniques, ce qui nous permet de détecter les éventuels problèmes à venir et de les régler. » Quelles sont les entreprises que vous adressez avec la solution SXA ? DN : « Nous nous apercevons que ce produit n’est pas réservé aux grandes structures. De petites structures qui veulent s’organiser peuvent être intéressées, comme nous avons pu le constater lors de nos premières ventes. » AW : « Mais SXA convient bien aussi aux entreprises structurées en groupe qui ont à gérer leurs activités avec plusieurs banques dans plusieurs pays. Les relevés de comptes internationaux SWIFT sont intégrés directement. Les formats internationaux de virements sont également bien gérés. » Client SAGE ou non, la plateforme convient à toutes les structures. MATA étudie la situation de votre entreprise afin de vous proposer la solution qui vous est adaptée. Le déploiement Sage XRT Advanced chez le client La phase primordiale pour le déploiement du logiciel est la réalisation d’un audit permettant de recenser l’existant dans l’entreprise et de collecter les objectifs d’amélioration pour ensuite les mettre en œuvre dans le progiciel. DN : « Nous pouvons avoir le meilleur logiciel du monde mais si nous n’avons pas défini les objectifs et le mode opératoire, ça ne fonctionnera pas. » AW : « La mise en œuvre est aussi importante que le choix du logiciel. Nous analysons le volet technique avec le client et nous optons soit pour le full web soit pour le mode on-premise. Ensuite nous proposons un planning de déploiement en fonction des objectifs définis avec le client. Après la mise en production de l’outil, nous formons le client pour
Pourquoi créer un nouveau progiciel de trésorerie dédié aux PME alors qu’il en existe déjà ?
MATA IO a accompagné des centaines de sociétés dans le choix et l’implémentation de leur solution de trésorerie. Après plus de 20 ans passés aux côtés de ces PME françaises et européennes, MATA IO a consolidé ces expériences en créant le meilleur progiciel possible, celui qui répond aux besoins de chaque entreprise, quel que soit son environnement technique, économique et humain. Les PME ont des besoins spécifiques pour gérer leur trésorerie Marie-Thérèse BROGLY (MTB), Dirigeante de MATA IO, partage son expertise du terrain. « Nous avons constaté que les PME françaises sont généralement peu équipées. Non qu’elles ne se sentent pas concernées ou qu’elles ne soient pas conscientes des enjeux, surtout en cette période de crise majeure. Elles sont généralement d’ores et déjà bien convaincues qu’il faut avoir une bonne visibilité sur son cash, être capable d’anticipation pour prendre les bonnes décisions, mais aussi en mesure de sécuriser ses paiements. Pourtant, peu d’offres existantes répondent à leurs besoins. Les PME vont trouver deux types de produits : Des progiciels de trésorerie très pointus, les TMS (Treasury Management System) peu adaptés et souvent trop chers pour elles ; De toutes petites solutions de suivi manuel de trésorerie, absolument pas interopérables. Dans ces deux cas, la sécurité des tiers et des paiements ne fait pas partie de leur périmètre fonctionnel. Alors même que la fraude aux paiements explose en France et dans le monde. » La gestion manuelle de la trésorerie, un poids et un risque pour toutes les PME Avec des besoins à cheval entre les solutions surdimensionnées ou sous dimensionnées, les PME font un usage massif d’EXCEL. Elles vont y saisir leurs prévisions de trésorerie, associées à des solutions de web banking proposées par leurs banques. Une alternative peu coûteuse, complètement manuelle qui impose la saisie de son prévisionnel, mais aussi de tous mouvements passés en banque(s)… Dès lors, impossible de sécuriser ses opérations, ou d’ajuster ses prévisions en fonction des encaissements et décaissements constatés sur les comptes chaque jour. Pour peu qu’elles travaillent avec 3 ou 4 banques, il faut récupérer les mouvements sur chaque site bancaire, avec un mode opératoire et des identifiants forcément différents. Ces saisies et mises à jour génèrent des erreurs, elles sont chronophages et les ressources mobilisées ne sont pas disponibles pour des tâches à meilleure valeur ajoutée : Les décisions financières, Le contrôle des frais, Le contrôle des règlements Un progiciel sur mesure pensé pour les PME, sécurisé et disponible dans le Cloud Comment faire en sorte d’automatiser et de sécuriser tous ces flux provenant d’applications diverses et soumis à des workflows de validation variés ? Centraliser et garantir la fiabilité d’un IBAN, qu’il provienne de l’ERP, de la paie ou des moyens de paiement et garantir qu’il a été correctement saisi, c’est possible. MATA IO a pensé pour vous, PME, cette solution de gestion de trésorerie efficiente associée à une plateforme de paiement complètement sécurisée. MTB : « Nous sommes convaincus depuis longtemps que les PME ont les mêmes besoins de sécurité et de productivité que les grands groupes, nous avons travaillé sur une solution tout en un qui associe la trésorerie à la sécurité et traite toutes les problématiques de la chaine de règlement dans un espace crypté qui va de l’ERP jusqu’à vos banques. Il s’agit d’une offre intégrée qui embarque : La communication bancaire EBICS TS, valable pour toutes les banques. Finies les consultations, envois et clés de signature monobancaires ! La vérification des IBAN de vos fournisseurs lors de chaque campagne de règlement, Le cryptage de vos fichiers de paiement et des IBAN pour vous protéger en cas d’attaque informatique, L’hébergement sécurisé en mode SaaS via le Cloud, qui soulage de toute contrainte d’infrastructure technique / informatique et permet de garantir un degré de sécurité optimal. » Nous avons calibré votre solution de gestion de trésorerie intuitive, dédiée aux PME. Comment fonctionne cette solution de gestion de trésorerie dédiée aux PME ? Simplifiée au maximum, complètement interopérable, elle s’interface à l’ERP ou à la comptabilité pour générer un prévisionnel qui sera mis à jour automatiquement par intégration des relevés de comptes. Multi-sociétés, multi-banques et multidevises, elle affiche les soldes et positions de manière instantanée et interactive. Devises et cours sont également mis à jour automatiquement par la Banque de France. Collaborative et sécurisée, notre gestion de trésorerie garantit une parfaite étanchéité et séparation des tâches. Pour conclure, Marie-Thérèse BROGLY, vous avez souhaité rendre la vie plus facile aux trésoriers et dirigeants de PME ! MTB – « Oui, de notre point de vue, la trésorerie ne doit pas être réservée aux initiés. Même s’il n’est pas le principal utilisateur, le dirigeant d’une PME doit pouvoir comprendre ses positions et suivre l’évolution de sa trésorerie d’un seul coup d’œil. Il doit pouvoir signer tous ses fichiers de règlement en une seule fois, avec une clé de signature unique. Mais en toute sécurité, et en ayant l’assurance que tous ses fichiers de règlements ont été contrôlés juste avant. C’est pour toutes ces raisons, et surtout parce que nous n’aimons pas choisir, que nous avons développé notre offre de trésorerie PME et nous l’avons appelée SECURE e LINK. »
Transformation financière : automatisation en retard, quels impacts sur les CFO ?
Alors que les directeurs financiers sont généralement conscients des avantages de l’automatisation, 78 % des entreprises n’ont déployé qu’une automatisation financière de base. La majorité des processus de clôture financière de la plupart des entreprises repose sur des processus manuels et des outils obsolètes. Il est temps aujourd’hui pour les directeurs financiers de repenser leurs processus et d’accélérer leur automatisation. Car pour ces 78%, l’année de pandémie s’est révélée bien difficile, les obligeant à bricoler des solutions et demandant des efforts herculéens à leurs équipes pour mener à bien leur clôture financière. Il est temps pour eux de considérer le coût réel de ce retard sur l’automatisation de la clôture financière de leur entreprise. Des conséquences face à la concurrence Selon Gartner, les directeurs financiers les plus efficaces consacrent 6 % de temps en moins que leurs pairs moins productifs aux activités de la fonction financière. Ils réaffectent ce temps à l’analyse, à la manière dont l’entreprise peut créer de la valeur, et assument plus pleinement leur rôle de CFO pour mettre la finance au défi de remplir une mission agressive et une vision à long terme, tout en guidant leur équipe dans l’exécution de ces objectifs. L’automatisation financière permet aussi aux équipes F&A d’accélérer la croissance de l’entreprise et de réaliser leurs objectifs commerciaux. Plutôt que de perdre du temps sur des processus répétitifs et de se concentrer uniquement sur la clôture des comptes, elles peuvent fournir des analyses cruciales pour l’entreprise. 38 % des cadres déclarent d’ailleurs qu’au cours des douze derniers mois, c’était leur plus grand défi concernant la clôture financière(2). Car l’analyse des données leur permet de se montrer stratégiques, et donne les clés au bureau des finances pour contribuer davantage à la vision à long terme de l’entreprise. Autrement dit, ces dernières années, l’automatisation de la clôture financière est passée d’ » incontournable » à » indispensable « , car elle apporte aux entreprises et aux directeurs financiers un avantage concurrentiel certain. Et, inversement, en retardant l’adoption de l’automatisation, les directeurs financiers perdent le potentiel d’ajouter plus de valeur à l’ensemble de l’entreprise et d’élaborer efficacement des stratégies pour l’avenir. Des risques pour les états financiers Le risque est toujours au coeur des préoccupations des directeurs financiers. La fonction finance est toujours sous pression : elle doit assurer la publication des états financiers dans des délais impartis, et garantir leur exactitude. Cette mission est d’autant plus complexe lorsque l’on utilise des processus manuels sujets aux erreurs. Or, 88 % des décideurs utiliseraient plus de 100 feuilles de calcul pour soutenir leurs décisions commerciales[1]. Bien que ce soit un outil nécessaire dans certains cas, les feuilles de calcul sont extrêmement sujettes aux risques. L’absence de contrôles inhérents et le risque d’erreurs dues à une intervention humaine font de la dépendance aux feuilles de calcul un énorme facteur de risque pour les directeurs financiers alors qu’un logiciel d’automatisation financière met en évidence les exceptions, permettant aux comptables de se concentrer sur les erreurs et d’améliorer la qualité des données financières. Inefficacités et goulots d’étranglement De nombreux aspects de la comptabilité et de la finance sont de nature plutôt répétitive mais absolument essentiels pour évaluer et analyser la santé financière d’une entreprise. Les justifications, les rapprochements et l’audit nécessitent la préparation et l’approbation de plusieurs personnes, ce qui rend l’ensemble de la clôture financière vulnérable aux goulots d’étranglement et aux inefficacités. L’utilisation de méthodes manuelles et d’outils obsolètes tels que les feuilles de calcul sont chronophages et compromettent souvent le calendrier de clôture. Les goulots d’étranglement peuvent entraîner des échéances manquées, prolongeant ainsi l’achèvement de la période de clôture financière. La fuite des meilleurs talents Le département comptable et financier est connu pour son déséquilibre entre travail et vie privée, de nombreux comptables sacrifiant leurs vacances, leurs soirées et leurs week-ends pour respecter les délais de chaque période de clôture financière. Cela est particulièrement vrai pour les entreprises qui reposent essentiellement sur des processus manuels et des applications obsolètes, car ces méthodes augmentent souvent le nombre d’heures nécessaires pour clôturer. Au fil du temps, ces tâches chronophages conduisent à l’épuisement professionnel, contribuant à des départs au sein de l’organisation. Pourtant, grâce à l’automatisation de la clôture financière, les entreprises et CFO pourraient réduire le nombre d’heures nécessaires par ETP pour effectuer les tâches de clôture, tout en créant simultanément une charge de travail plus équilibrée. La digitalisation et la consolidation des compétences des équipes F&A sont ainsi essentielles non seulement pour retenir les (meilleurs) talents, mais aussi pour développer davantage leurs compétences en matière de données et d’analyse. L’automatisation financière est le facteur clé qui distinguera les CFO efficaces de ceux qui prendront du retard sur le marché. Les entreprises ayant une automatisation établie ou même avancée disposent d’un avantage concurrentiel supplémentaire, de la gestion des risques à l’obtention d’informations critiques. Avec l’évolution du paysage commercial, il appartient au CFO de se tenir au courant des technologies financières et de comprendre que les coûts liés à la non-implémentation de l’automatisation financière peuvent avoir des conséquences à long terme pour l’entreprise. Tirer parti de l’automatisation de la clôture permet aux équipes financières d’élaborer efficacement des stratégies pour l’avenir tout en améliorant considérablement les flux de travail et les processus existants. Source : DAF-MAG
Sage fait équipe avec Zapier pour renforcer le travail des PME avec la robustesse de l’automatisation
Sage (FTSE: SGE) le chef de file du marché en solutions de gestion d’entreprise en nuage, annonce aujourd’hui la mise à disposition de Zapier, la plateforme d’automatisation des flux de travaux pour les entreprises, dans Sage Marketplace au Canada, aux É.-U., au RU et en Irlande. Ce partenariat permet aux petites entreprises et aux comptables de ces quatre pays d’améliorer leurs tâches et d’automatiser leurs flux de travaux, en connectant en continu Sage Comptabilité à 4 000 applis. Dans l’univers numérique d’aujourd’hui, les petites entreprises utilisent en moyenne 72 applis différentes pour simplifier leurs processus, éliminer les erreurs et obtenir des informations financières pertinentes en temps réel sur la performance de leur entreprise. Ces applis aident les PME à exploiter les technologies qui n’étaient autrefois disponibles que pour les grandes organisations. Cependant, le stockage des données sur plusieurs applis comporte son lot de problèmes. Zapier permet donc aux clients de connecter les applis qu’ils utilisent au quotidien à Sage Comptabilité, et de transférer leurs données en toute sécurité, afin de présenter une vue globale des activités de leur entreprise. Le partenariat de Sage avez Zapier aidera les petites entreprises et les comptables à consacrer moins de temps aux tâches administratives, et plus de temps à accroître la valeur pour leurs clients. Par conséquent, les comptables disposeront de temps pour s’investir dans le développement de leur entreprise sans recourir à un effectif supplémentaire. De plus, le nouveau partenariat de Sage et Zapier offre plusieurs avantages clé aux clients, entre autres : Flexibilité : Les clients de Sage peuvent intégrer 4 000 applis et personnaliser les applis intégrées pour créer des flux de travaux automatisés sur mesure qui répondent à leurs besoins spécifiques. Sécurité : Des millions de clients à travers le monde font confiance à Zapier pour transférer et synchroniser en toute sécurité leurs données sur des applis pour accomplir le travail, grâce à des ingénieurs de fiabilité de site répartis dans le monde entier et des équipes de sécurité sur appel 24 h / 7 j. Conformité : Les clients peuvent utiliser le logiciel avec confiance et tranquillité d’esprit, car Zapier détient des certifications d’auditeur tiers avec AICPA’s SOC de Service Organizations, SOC 2 Type II et SOC 3. Gain de temps : Les clients d‘entreprises de toute taille peuvent automatiser leurs travaux en quelques minutes, et gagner en moyenne dix heures par semaine1 sur des tâches manuelles qui prenaient auparavant des heures à accomplir. Rentabilité : Les clients économisent en moyenne un équivalent de $11K en temps chaque année, en créant efficacement les flux de travaux nécessaires pour automatiser les tâches. « Sage s’engage à soutenir les petites entreprises et les comptables qui contribuent à leur prospérité, en offrant des solutions innovantes qui éliminent le fardeau des tâches manuelles et répétitives, » déclare Alex Fawcett, Directeur principal, Ecosystem and Technical Fellow chez Sage. « En partenariat avec Zapier, nous soutenons les PME pour concrétiser la robustesse de l’automatisation et leur réseau numérique, afin qu’elles puissent s’occuper de l’essentiel : leurs clients ». Il enfile : « L’importance de se lancer dans un parcours de transformation numérique est une priorité qui réunit les petites entreprises et les pratiques comptables à travers le monde. Les clients de Sage Comptabilité peuvent facilement sélectionner des flux de travaux prédéfinis dans Sage Marketplace pour s’attaquer rapidement à leurs besoins d’automatisation avec Zapier. De plus, nous comprenons que chaque PME est unique, de même que ses besoins technologiques. À cet effet, Sage et Zapier offrent une expérience de bout en bout aux clients, en plus de leur permettre d’acquérir de nouvelles intégrations pour leurs applis sur lesquelles ils s’appuient, auquel cas elles ne seraient pas présentement disponibles ». « Nous sommes emballés de nous associer à Sage, afin de proposer plus de possibilités d’automatisation à nos clients, » affirme Andrew Edelman, Chef du service des partenariats stratégiques et plateformes chez Zapier. « Dotés de Zapier, les clients peuvent créer des flux de travaux automatisés dans le service des finances, ventes, marketing, inventaire et plus encore … Au bout du compte, les utilisateurs auront plus de temps pour se pencher sur ce qui est le plus important pour leurs entreprises ». L’intégration de Zapier à Sage Comptabilité est maintenant offerte dans Sage Marketplace au Canada, aux É.-U., au RU et en Irlande. À propos de Sage Sage est le chef de file mondial du marché de la technologie qui offre aux petites et moyennes entreprises la visibilité, la flexibilité et l’efficacité de gérer leurs finances, leurs opérations et leurs ressources humaines. Accompagné de nos partenaires, des millions de clients à travers le monde font confiance à Sage pour offrir la meilleure technologie infonuagique et le meilleur soutien. Fort de nos années d’expérience, nos collègues et partenaires comprennent la façon de servir nos clients et nos communautés à travers les meilleures périodes, et les plus difficiles. Nous sommes là pour vous aider, en vous offrant des conseils pratiques, des solutions, de l’expertise et des perspectives. À propos de Zapier Fondé en 2011, Zapier aide ses utilisateurs à développer leurs entreprises grâce à la robustesse de l’automatisation. Plus de 2,5 millions d’utilisateurs convergent vers Zapier chaque mois pour répondre à leurs besoins d’automatisation. La société connecte 4 000 applis afin d’aider les gens à être plus productifs, et leur fait économiser en moyenne dix heures par semaine. En aidant à découvrir et à regrouper des applications Web qui renforcent la productivité et accroissent le succès, Zapier offre une nouvelle manière de travailler. Source : Zonebourse.com
Simplifiez votre gestion de trésorerie avec Sage XRT Solutions
Nous avons interviewé Mr Brière, Partner Account Manager chez Sage – partenaire depuis 1999 avec Mata – sur la gestion de trésorerie et les nouvelles innovations de Sage XRT Solutions. La version Cloud de l’outil permet de visualiser et de gérer les flux financiers n’importe où, tout en conservant un niveau élevé de sécurité. Pourquoi se préoccuper de sa trésorerie ? La dernière crise a fait que la trésorerie des entreprises a été malmenée, alors même qu’elle est primordiale pour la confiance que les partenaires peuvent accorder. D’autant qu’avec la crise de la COVID-19, les délais de règlement se sont allongés. Une PME sur trois doit supporter des délais de paiement supérieurs à 60 jours. La trésorerie est redevenue un sujet dans les entreprises aujourd’hui. Le trésorier doit réaliser des prévisions de trésorerie à moyen/long terme, pouvoir mettre à jour les données en temps réel, activité qui peut se relever chronophage si l’entreprise n’a pas les bons outils. Et sans visibilité rapide sur la situation du cash, l’entreprise peut même se mettre en danger. Sage XRT Solutions : l’outil spécialisé pour la gestion de trésorerie Sage XRT Solutions est l’aboutissement de la convergence des composants du cash management sur une plateforme collaborative et globale. Sur cette plateforme, vous pouvez : gérer les flux financiers banque entreprise, optimiser les financements et placements, gérer les comptes courants, automatiser l’intégration des flux de trésorerie en comptabilité, produire les tableaux de reporting réclamés par la Direction Générale. « Sage XRT Solutions est la solution adaptée aux trésoriers exigeants qui veulent un maximum d’automatisation dans les traitements tout en garantissant une sécurité maximale ». Quels sont les avantages pour une entreprise de passer sur Sage XRT Solutions ? Simplicité : l’expérience utilisateur est simplifiée grâce à une interface graphique conçue pour répondre aux besoins de l’utilisateur. L’outil est plus facile à prendre en main et plus souple que les générations précédentes du logiciel. Nomadisme : La technologie full web permet de travailler de n’importe où et de répondre à la problématique des confinements successifs et du télétravail de tout un chacun. En effet, il n’y a plus besoin de mettre à jour les postes utilisateurs puisque les données sont décentralisées sur le cloud. Néanmoins, dans le souci de répondre favorablement aux services informatiques qui préfèrent installer les solutions sur leurs propres serveur ou cloud, Sage continuera de proposer sa solution en version on premise. Productivité : vous améliorez votre productivité en automatisant les tâches chronophages, telles que le rapprochement bancaire et comptable. La plateforme « améliore l’automatisation traitements des relevés de comptes par le scan des libellés, une bibliothèque de formats modifiable, et la lecture des caractères Unicode particulièrement intéressante pour interpréter des relevés à l’international. » Technique : la technologie full web vous affranchit du matériel dédié. Les opérations quotidiennes sont automatisées et planifiées au maximum ; les accès distants permettent un accès à tout moment (24/7) et en tout lieu ; les mises à jour de sécurité sont réalisées automatiquement. Sécurité : la solution est hautement sécurisée. La gestion des droits des utilisateurs est très fine, vous pouvez attribuer des droits d’accès à des niveaux de lecture différents à vos collaborateurs. L’ajout de la validation « 4 yeux » renforce le contrôle de la trésorerie. Toutes les opérations sont tracées, les tiers et les paiements sont contrôlés par MATA I/O qui est parfaitement interopérable avec SAGE XRT Solutions. Quelles entreprises pourraient utiliser Sage XRT Solutions ? Sage XRT Solutions s’adresse à toutes les entreprises qui cherchent une solution de trésorerie experte collaborative et interopérable. Les équipes de MATA se tiennent à votre disposition pour étudier vos besoins en la matière afin de vous proposer la solution qui vous est adaptée. Alors, contactez- nous au 0 806 110 020 !
Une Gestion de Trésorerie collaborative et innovante avec SAGE XRT Advanced (SXA)
Nous avons interviewé Mr Herrmann, Responsable commercial et associé de MATA sur l’innovation Sage XRT Advanced. Une nouvelle génération de plateforme collaborative de gestion de trésorerie qui permet une visibilité et une accessibilité de vos liquidités de n’importe où, tout en offrant un niveau de sécurité maximum. Sage XRT, le socle Sage XRT est l’offre experte de SAGE centrée sur la gestion de trésorerie et les transferts bancaires. Aujourd’hui, le pilotage d’une entreprise et la prise de décision se font après l’analyse de la situation du cash. La gestion est largement optimisée si toutes les informations nécessaires à la prise de décisions sont disponibles et lisibles en permanence. Le socle permet déjà de rapatrier des relevés de comptes multi-formats et de les intégrer en trésorerie puis générer automatiquement les écritures comptables. En émission les paiements sont centralisés pour la signature électronique, puis envoyés en banque via SWIFTnet ou EBICS TS. La version SXA de Sage XRT propose aujourd’hui les fonctionnalités du socle ainsi que de belles innovations simplifiant considérablement les opérations des trésoriers. Que vous soyez déjà client XRT ou non, la version 2021 convient à tous types de contextes et à toutes tailles d’entreprises. Sage XRT Advanced (SXA) est innovante et incontournable La plateforme offre une approche qui casse les codes. Cette nouvelle génération de trésorerie permet de simplifier les accès aux applications puisqu’elle est « full web ». Cela permet d’accéder au logiciel via une URL et en utilisant un simple navigateur. Dans ce contexte technique, deux déploiements logiciels sont envisageables : Soit l’URL dirige vers un serveur local, dit « on-premise » ; Soit l’URL renvoie vers le cloud Microsoft Azur de MATA, parfaitement intégré aux solutions Windows avec base de données SQL. La solution choisie dépend de la stratégie de l’entreprise mais dans tous les cas, cela permet de : Avoir un accès à distance hors site aux données de trésorerie ; Signer les paiements en mobilité ; Disposer d’une mise à jour logicielle facile, sans interruption de service, planifiée avec le client, sans perturber l’utilisateur ; Donner accès à ces informations à plus de personnes dans l’entreprise de manière adaptée ; Le trésorier ou le comptable peut produire des documents en ligne, conçus comme des tableaux de bords ou de KPIs. Il les met à disposition de son Comité de direction ou de tout interlocuteur autorisé qui lui, peut les consulter au meilleur moment et en mobilité. « Sage XRT Advanced est la nouvelle génération de solutions de trésorerie permettant de simplifier les accès aux applications dans le contexte actuel de télétravail, en particulier quand elle est déployée en mode Cloud. » Combinée à l’utilisation de la plate-forme de vérification des coordonnées bancaires MATA IO, cette plate-forme offre aujourd’hui un niveau de sécurité inégalé pour les groupes qui souhaitent avoir la garantie de traçabilité des contrôles opérés sur les tiers et les paiements. Pascal Herrmann relève un dernier avantage et non des moindre, la plateforme « améliore l’automatisation traitements des relevés de comptes par le scan des libellés, une bibliothèque de formats modifiable, et la lecture des caractères Unicode particulièrement intéressante pour interpréter des relevés à l’international. » Effectivement, les codifications bancaires sont différentes selon le pays de la banque. La plateforme facilite l’interprétation des opérations en donnant la possibilité de créer des formats spécifiques et des associations de flux. Pour les échanges mondiaux ce sont les caractères cyrilliques ou asiatiques qui peuvent être lus grâce à leur correspondance en caractères Unicode. Le choix de combiner la plate-forme SXA et les services d’hébergement et de sécurité de MATA apporte donc une garantie de sécurité maximale, de souplesse et de gain de productivité. MATA conseille Sage XRT Advanced (SXA) à quelles entreprises et avec quels avantages? Toutes ! Client SAGE ou non, la plateforme convient à toutes les structures. MATA étudie la situation de votre entreprise afin de vous proposer la solution qui vous est adaptée. Pour les clients qui disposent déjà du socle XRT, la version Advanced améliore réellement l’expérience utilisateur : Le travail multifenêtre dans le navigateur web est enfin possible ; Les opérations quotidiennes sont automatisées et planifiées au maximum ; La prise en charge de tous types de relevés de comptes grâce à la bibliothèque de formats et la lecture des caractères Unicode ; Les accès distants permettent un accès à tout moment (24/7) et en tout lieu ; Une consultation des données en toutes conditions, sur ordinateur, tablette, smartphone ; Les mises à jour de sécurité sont toujours up to date et optimales. Pour les sociétés qui souhaitent améliorer leur gestion de trésorerie Sage XRT Advanced convient tout particulièrement aux entreprises structurées en groupe qui ont à gérer leurs activités avec plusieurs banques dans plusieurs pays. La solution déployée par MATA permet notamment de : Intégrer directement les relevés de comptes internationaux SWIFT, Effectuer les traitements intragroupes (constats, suivi, calculs des échelles d’intérêts), une fonction déjà existante dans le socle XRT, Renforcer la sécurité interne avec la validation 4 yeux des fonctions sensibles, Contrôler les tiers payés grâce à MATA IO, Accéder à une signature EBICS TS à distance dans le cloud. Et Mr Herrmann de revenir sur les points clés : « Pour des nouveaux clients, SXA offre une plate-forme complète, facilitant la trésorerie de groupes, permettant la lecture de relevés internationaux Swift, de bénéficier d’un traitement de caractères Unicode, d’automatiser les traitements d’intragroupes, analyses et calcul d’échelles. Pour une centralisation des paiements efficace et sécurisée, MATA propose une solution sur notre cloud via Microsoft Azure, bénéficiant du contrôle des coordonnées des tiers MATA IO, intégrée à la signature SAGE XRT, EBICS TS avec possibilité de signature interne sur mobile. » Quels sont les services proposés par MATA pour des clients souhaitant déployer Sage XRT Advanced (SXA) en mode cloud? Une entreprise souhaitant déployer SXA en mode cloud avec MATA peut bénéficier d’une palette de services novateurs : Un hébergement cloud « single tenant », dédiant un serveur à chaque client, lui garantissant le cloisonnement parfait de ses données
Le budget de trésorerie, essentiel en temps de crise
Le budget de trésorerie permet de prévoir les entrées et les sorties d’argent sur une période donnée et d’anticiper les éventuelles difficultés financières que peut rencontrer l’entreprise. A ce titre, il est très apprécié des partenaires bancaires de l’entreprise. Il peut être extrapolé à partir du budget d’exploitation, s’il existe, en paramétrant les principaux décalages de trésorerie ou directement construit à partir d’une feuille blanche. POURQUOI FAIRE UN BUDGET DE TRÉSORERIE ? Le budget de trésorerie présente les avantages suivants : Identifier les causes des difficultés de trésorerie (augmentation du BFR, retards de paiement ou défaillances de clients) ; Anticiper les besoins de financement moyen et long terme et les solutions correctives à mettre en œuvre ; Mieux communiquer avec les différents partenaires financiers de l’entreprise ; Réconcilier la trésorerie long terme avec la trésorerie quotidienne opérationnelle. COMMENT CONSTRUIRE SON BUDGET DE TRESORERIE ? Au même titre que le budget d’exploitation, le budget de trésorerie distingue deux flux principaux : les flux entrants et les flux sortants. Dans un budget de trésorerie, il convient de transformer les recettes et dépenses en flux d’encaissement, ou de décaissement, en tenant compte des crédits clients et fournisseurs, de l’impact de la TVA, des financements et des placements. Les encaissements Ils représentent les sommes d’argent que l’entreprise est supposée encaisser sur une période prévisionnelle. A titre d’exemple : Le règlement des ventes clients ; Les financements externes ou internes ; Les éventuels produits financiers ou remboursements de crédit de TVA. Les décaissements Ce sont les sommes d’argent que l’entreprise est supposée décaisser sur la même période. A titre d’exemple : Les règlements des achats fournisseurs ; Le paiement des salaires et des charges sociales ; Les investissements ; Le règlement des impôts et des taxes ; Le remboursement d’emprunts ou le versement des dividendes. Le budget de trésorerie, à la différence du budget d’exploitation – purement commercial – est un budget commercial ET financier dont les valeurs sont TTC. Aussi, il conviendra de positionner ses encaissements et décaissements TTC dans sa feuille budgétaire pour calculer son solde de trésorerie en fonction du pas choisi : décade, mois trimestre sur la période choisie (1 année ou plus) En résumé, le budget de trésorerie offre de la visibilité sur sa trésorerie moyen et long terme, et en temps de crise, il devient indispensable pour piloter la trésorerie de son entreprise. Sa construction et son suivi peuvent paraître un peu rébarbatifs de prime abord. Pourtant, il existe des progiciels connectés aux principaux produits de trésorerie. Ces logiciels faciles à implémenter, facilitent grandement la vie du trésorier – ou du comptable, notamment pour élaborer son budget de trésorerie. Ils sont également utiles pour travailler sur plusieurs hypothèses budgétaires : hautes, basses, en fonction des prévisions de ventes ou de l’évolution du coût des matières premières, par exemple. Tout ceci, à condition de disposer de budget d’exploitation qui contient ces données… Découvrez aussi Mata IO
Trésorerie des entreprises : les financements par affacturage sont accélérés
Grâce à un dispositif d’affacturage renforcé, les entreprises vont pouvoir obtenir le paiement de leurs factures clients plus rapidement. L’affacturage (ou factoring) consiste pour une entreprise à transférer la gestion de ses créances clients (autrement dit à transmettre ses factures) à une société spécialisée, appelé factor (ou affactureur) – qui est souvent un établissement de crédit –, qui se charge de procéder à leur recouvrement (au risque de devoir supporter l’éventuelle insolvabilité de ces clients) et qui garantit leur paiement à l’entreprise. Intérêt de l’opération : l’entreprise est payée de manière anticipée pour les factures qu’elle a cédées à la société d’affacturage. Pour soutenir la trésorerie des entreprises, mise à mal pour beaucoup d’entre elles et même parfois exsangue pour certaines en raison de la crise économique liée au Covid-19, les pouvoirs publics viennent de mettre en place un dispositif d’affacturage accéléré. Un nouveau dispositif qui, grâce à la garantie de l’État apportée à ces financements aux sociétés d’affacturage, permettra aux entreprises d’être réglées de leurs factures dès la prise de commande confirmée par les clients, donc sans attendre la livraison et l’émission des factures correspondantes. Selon les pouvoirs publics, les entreprises pourraient ainsi gagner en moyenne 45 jours de trésorerie par rapport à l’affacturage classique. Précision : pour bénéficier de la garantie de l’État, les affactureurs devront respecter un cahier des charges défini par arrêté du ministre de l’Économie. En pratique, ce nouveau dispositif a vocation à s’appliquer aux financements de commandes prises entre le 1er août et le 31 décembre 2020. Art. 41, loi n° 2020-935 du 30 juillet 2020, JO du 31 Source : Les Echos
